作者 董希淼 招联首席研究员、中关村互联网金融研究院研究员
桑晨颖 中南财经政法大学金融学院硕士研究生
中国中小银行发展与稳定兹事体大，备受关注。2022年12月中央经济工作会议强调，要防范化解金融风险，压实各方责任，防止形成区域性、系统性金融风险。而中央财办有关负责同志就中央经济工作会议精神和当前经济热点问题作解读时指出，个别中小银行、村镇银行、信托公司等较为脆弱。
近三年来，内外部环境处于高度不确定性中，面临经济下行、疫情蔓延双重冲击，中国银行业难以避免的周期性问题、长期积累的结构性问题逐步显现，中小银行生存与发展面临一定挑战，应采取措施进一步支持中小银行更有效地防范风险、稳健发展。在这个过程中，应拓宽和创新思路，加快将部分符合条件的中小银行培育成中国银行业的“专精特新”，以此引领深化中小银行改革，推动中小银行高质量发展。
中国中小银行发展现状
中小银行包括城市商业银行、民营银行、农村商业银行、农村合作银行、农村信用社和村镇银行等银行业金融机构，已成为中国金融市场和银行体系中不可或缺的重要角色。截至2022年6月，全国共有城商行125家、民营银行19家、农商行1600家、农合行23家、农信社572家、村镇银行1649家，合计达3988家，法人机构数量占4599家银行业金融机构的86.71%。如剔除财务公司、信托公司、消费金融公司等非银行金融机构，中小银行法人机构数量的占比则上升为98.44%。
中小银行机构在发展定位、业务模式、服务对象等方面初步形成特色与优势，在服务地方经济建设、提高金融服务广度特别是在缓解小微和民营企业融资难等方面发挥了积极作用。截至2022年6月，中国城商行总资产为48.02万亿元，占银行业金融机构比例为13.1%；农村金融机构(含农商行、农合行、农信社和新型农村金融机构)总资产为49.16万亿元，占银行业金融机构比例为13.4%。上述城商行和农村金融机构总资产合计占比达26.5%，超过银行业总资产四分之一。城商行中，江苏银行、上海银行、北京银行已经成为中国系统性重要银行。
中小银行存在的不足和问题
一是市场竞争能力下降，经营压力增大。近年来，全国性银行经营重心不断下沉，中小银行贴近市场、快速灵活的比较优势被弱化。虽然近五年来资产和负债规模在银行业中占比基本稳定在26%左右，但中小银行由于缺少理财公司等牌照和资质，以及难以吸引高素质专业人才，业务发展和客户服务受限较多，难以形成稳定的核心客户群体。从表1可见，虽然农商行息差仍高于行业平均水平，但总体上中小银行盈利能力、经营效率低于全国性银行。
表1 ：2021年各类银行的经营能力
二是高风险机构集中，风险抵补能力相对较弱。根据央行公布评级结果，2021年底8-D级的高风险银行业金融机构共316家，较2019年三季度的649家峰值水平下降了一半。但从机构类型看，其中289家为农村金融机构，占91.5%，城商行也有一定比例。从资产质量看，如表2所示，城商行、农商行不良贷款率显著高于商业银行平均水平(1.73%)，而拨备覆盖率显著低于大型银行和股份制银行。
表2 ：2021年各类银行的贷款质量
三是资产负债结构不合理，盈利模式单一。资产结构中，一般性贷款以外的非信贷资产占比偏高，部分中小银行的非信贷资产(主要是各种投资)规模大于信贷资产。负债结构中存款占比少，部分中小银行依赖短期批发融资方式的同业负债，成本较高。近年来通过结构性存款、互联网存款扩宽负债来源的尝试，因政策趋严而收效甚微。由于创新能力有限，中小银行对息差收入过度依赖，中间业务收入占比普遍较低。
四是资本补充渠道狭窄，资本补充压力较大。如表3所示，相较于大型银行17%左右的资本充足率，城商行、农商行的资本充足率基本维持在13%水平左右。特别对非上市中小银行而言，一般通过发行二级资本债补充二级资本，可以使用的一级资本工具更是有限。近年来，金融管理部门创新和鼓励中小银行通过永续债、地方政府专项债补充资本，但仍应建立起中小银行资本补充长效机制。
表3： 2021年各类银行的资本充足率
五是公司治理能力薄弱，缺乏有效的约束与制衡机制。一方面，中小银行由于股权分散，而缺乏实质控股股东，易产生“内部人控制”问题，降低公司治理效率，易积聚风险；另一方面，部分中小银行被大股东操纵，民营资本对中小商业银行实行不当控制，或地方政府对中小银行进行不当干涉，加剧中小银行风险集聚。而中小银行公司治理架构总体上“形似而神不似”，“三会一层”难以有效发挥作用，部分中小银行靠长官意志而不是制度治理，外部约束和内部制衡机制形同虚设。
打造中国的“专精特新”中小银行
中国正在采取多方面措施，加快中小银行改革化险工作。笔者建议，参照打造“专精特新”中小企业做法，学习借鉴国内外银行业优秀银行，着力打造一批“专精特新”中小银行，以此作为中小银行改革与转型的引领者和参照物。
基于国际比较，中国中小银行可以借鉴美国的社区银行、日本的地方银行和德国的储蓄银行、合作银行的发展模式。国内比较而言，在数字化发展和转型的道路上，国内部分中小银行领先一步；部分银行也深耕本地市场，获得较好发展。其中有多种发展模式值得借鉴。如民营银行中的深圳前海微众银行、直销银行中的中信百信银行等互联网银行模式，线上线下协同模式，或浙江台州的泰隆银行等以线下展业为主的模式。
中小企业的“专精特新”，即专业化、精细化、特色化和新颖化。“专业化”旨在强调企业坚持专业化发展战略，长期专注于产业链某一环节，深耕于某一产品，主导产品在细分市场占有率排名靠前；“精细化”侧重于经营管理的精细程度，企业对自主品牌的经营细则取得相关管理体系认证，并取得较为显著的成效；“特色化”是指市场定位、功能定位存在差异化，企业掌握着独有的技术、配方，其产业、产品和服务具备鲜明特色，难以被同行模仿；“新颖化”强调新颖的运营模式和创新技术，企业研发投入比例高，拥有多项有效发明专利。
中小企业“专精特新”对中小银行的启示是：应主动摒弃“规模情结”和“速度情结”，制定科学合理的发展战略，以专业化、精细化、特色化、新颖化为努力方向和行动要求，努力成为“小而美”“小而精”的高质量、创新型银行。在金融科技时代，中小银行尤其应积极探索科技与业务融合，探索手机银行、移动服务等新型服务方式，通过轻型化网点、创新性金融服务及专属金融产品为客户提供优质产品与服务，打造经营质效高、服务体验佳、市场口碑好的数字银行。
对于政策层而言，打造“专精特新”中小银行，应转变观念理念，加大政策支持力度，进一步深化中小银行改革，从根源上解决中小银行发展的体制机制问题。
第一，重视中小银行作用，对中小银行进行准确定位。中小银行在中国银行体系中具有不可替代的独特作用，不只是全国性银行的补充。中小银行与小微和民营企业及个体工商户“门当户对”，两者之间有着天然的相容性。中小银行大量机构网点分布在县域和乡村，是服务全面乡村振兴的主力军。要提升金融服务质效特别是服务小微企业和农村市场的能力，并采取措施防范大型银行非市场化过度下沉给中小银行带来的“挤出效应”，推动中小银行真正成为多层次、广覆盖银行机构体系的重要部分。
第二，加大主动培育力度，打造一批“专精特新”银行。金融管理部门应调整监管思路与做法，制定政策措施更加应注意公平公正，对大中小银行一视同仁，鼓励中小银行走专业化、特色化发展之路。特别是，不宜以资产负债规模等作为牌照资质申请的标准，或以银行类型作为市场准入的门槛，简单地把大多数中小银行排除在外。可研究制定“专精特新”银行评价体系和评价指标，在此基础上评定一批“专精特新”中小银行。对评定出来的“专精特新”银行，监管部门在产品创新、资格申请等方面予以优先考虑，人民银行在存款准备金率、再贷款申请等方面予以差别对待。
第三，实施差异化监管，适当放宽中小银行市场准入。中小银行应该坚守服务小微企业、“三农”以及居民的定位，在提升服务匹配度和有效性等方面狠下功夫。因此，应根据形势变化，对中小银行相关政策进行全面回顾，着力提升其服务实体经济的能力，从税收、财政等方面加大支持，如降低农商行、民营银行所得税率及营业税率。
第四，支持中小银行拓宽资金来源，增强发展稳健性。资本补充是增强风险抵御能力的重要手段，应支持中小银行加快建立资本补充长效机制。如适当调整股东资质要求，简化审批流程，支持中小银行引进合格股东进行增资扩股；支持中小银行发行优先股、永续债、可转债、二级资本债等，对“专精特新”中小银行发行资本补充债券予以增信支持；不以规模论英雄，加大力度支持更多优质中小银行优先上市；修订相关办法，为中小银行发行金融债等获得低成本资金提供便利。考虑到中小银行负债吸储难度大、成本高，在利率市场化过程中，应发挥市场机制的作用，允许中小银行采取更大的利率浮动幅度，同时加强对金融机构的引导和监管，维持存贷款市场良好的竞争秩序。此外，拓宽中小银行不良资产处置渠道，减轻发展包袱。
第五，进一步夯实中小银行发展基础。金融科技是决定银行业未来发展的关键变量，数字化转型是银行业的必答题，但也可能加剧银行间“马太效应”。应支持中小银行在省会城市等设立研发中心，引入专业人才，用好金融科技，着力改变中小银行多而不强的现状。同时拓宽思路，支持中小银行申请业务资质和牌照。如采取多家中小银行共同发起、引入外部合作机构联合发起等方式，支持中小银行申设理财子公司、科技子公司。鼓励中小银行加强与金融和非金融机构合作，探索建立中小银行金融科技发展联盟，推进系统、技术、人才共享。同时，加快农村信用社改革，大力提升农信社省级机构服务能力。
当然，更重要的是中小银行自身应以“专精特新”为目标，加快转变体制机制，不断完善公司治理，加强人才引进和培养，深化数字化转型，增强持续发展与风险防控的内生能力。
本文来自“中新经纬”，作者：董希淼、桑晨颖。
